La planificación patrimonial se refiere a la preparación de tareas destinadas a administrar la base de activos de un individuo en caso de incapacidad o muerte.
La planificación incluye el legado de bienes a los herederos y la liquidación de los impuestos sucesorios. La mayoría de los planes se elaboran con la ayuda de un abogado con experiencia en derecho sucesorio.
La planificación patrimonial adquiere niveles adicionales de complejidad cuando se trata de personas con discapacidades.
El proceso es crucial para garantizar que la persona con discapacidad continúe recibiendo la atención adecuada y mantenga su calidad de vida después del fallecimiento de sus padres o cuidadores.
Además, un plan bien elaborado puede brindar seguridad financiera sin poner en peligro la elegibilidad de la persona para recibir beneficios públicos.
Tipos de discapacidad y su influencia en la planificación patrimonial
1. Discapacidades intelectuales
Las discapacidades intelectuales, que abarcan afecciones como el síndrome de Down y el autismo, a menudo requieren atención y supervisión durante toda la vida.
Las personas con estas discapacidades pueden necesitar ayuda con las actividades de la vida diaria, educación continua y oportunidades de participación social.
Los planes patrimoniales para personas con discapacidad intelectual deben contemplar las necesidades de atención continua. Esto suele incluir la creación de un fideicomiso para necesidades especiales, que puede proporcionar fondos para la atención sin descalificar a la persona para recibir beneficios públicos.
Las tutelas son otro aspecto crucial, donde el plan patrimonial debe prever que una persona u organización de confianza tome decisiones en nombre de la persona cuando su cuidador principal ya no pueda hacerlo.
2. Discapacidades físicas
Las personas con discapacidades físicas, como parálisis cerebral o lesiones medulares, pueden tener diferentes necesidades de planificación patrimonial. Si bien pueden ser intelectualmente capaces de tomar decisiones por sí mismas, a menudo presentan necesidades físicas significativas.
Los planes patrimoniales para personas con discapacidades físicas deben considerar fondos para modificaciones de accesibilidad en el hogar, equipo médico especializado y posiblemente terapia regular o asistencia para el cuidado personal.
Si la discapacidad física puede llevar a una incapacidad futura, establecer un poder notarial duradero puede garantizar que una persona de confianza pueda tomar decisiones en nombre de la persona con discapacidad.
Este documento legal es crucial para gestionar decisiones financieras y de salud cuando el individuo no puede hacerlo por sí mismo.
Componentes esenciales de la planificación patrimonial para personas con discapacidad
Los asesores expertos de Coma & Roig señalan que, como mínimo, se deben añadir estos componentes esenciales en una planificación profesional patrimonial para personas con discapacidad:
1. Fideicomisos para necesidades especiales
Un fideicomiso para necesidades especiales es un instrumento legal diseñado específicamente para mantener los activos de una persona con discapacidad sin afectar su elegibilidad para recibir beneficios públicos.
La creación de un fideicomiso para necesidades especiales requiere experiencia legal. Un abogado con experiencia redacta el documento del fideicomiso, que nombra a un fideicomisario y describe cómo se deben utilizar los fondos.
Los fideicomisos de terceros para necesidades especiales son financiados por una persona distinta al beneficiario, a menudo los padres o familiares. En cambio, los fideicomisos autoconstituidos se financian con los activos del beneficiario, como los provenientes de un acuerdo judicial.
2. Tutelas y curatelas
La tutela y la curatela otorgan autoridad a un individuo (el tutor o curador) para tomar decisiones en nombre de la persona con discapacidad (el tutelado) que carece de la capacidad para hacerlo.
El establecimiento de la tutela o curatela requiere un proceso judicial. Se debe presentar una solicitud ante el tribunal correspondiente, acompañada de documentación médica que acredite la incapacidad del tutelado.
3. Poder legal
Un poder notarial es un documento legal que otorga a una persona (el apoderado) la facultad de actuar en nombre de otra (el mandante). Idealmente, un poder notarial para una persona con discapacidad debería abarcar tanto asuntos financieros como de salud.
Seleccionar a la persona adecuada como agente es crucial. Esta debe ser confiable, capaz de asumir las responsabilidades e idealmente, familiarizada con los valores, deseos y necesidades del principal.
4. Directivas anticipadas de atención médica
Una directiva médica anticipada garantiza que se cumplan los deseos de atención médica de la persona cuando no puede comunicarse o tomar decisiones de forma independiente.
La creación de una directiva de atención médica implica documentar las preferencias de la persona respecto a su atención médica futura. A menudo incluye disposiciones sobre cuidados paliativos y designa a un apoderado para que tome decisiones si la persona no puede hacerlo.
5. Planes de pensiones
Los planes de pensiones son cuentas de ahorro con ventajas fiscales para personas con discapacidad. Los fondos de estas cuentas no se contabilizan para los límites de activos de las prestaciones públicas sujetas a comprobación de recursos.
Trabajando con profesionales
1. Abogado de Necesidades Especiales
Un abogado especializado en necesidades especiales es un socio esencial en el proceso de planificación patrimonial. Su conocimiento y experiencia en este campo garantizan que todos los elementos del plan tengan solidez legal y satisfagan eficazmente las necesidades de la persona.
Comprenden la compleja red de leyes autonómicas y estatales relacionadas con los beneficios por discapacidad y pueden estructurar el plan patrimonial para mantener estos beneficios y al mismo tiempo brindar seguridad financiera adicional.
2. Otros profesionales
Un plan patrimonial integral suele involucrar a varios profesionales. Los asesores financieros pueden brindar información sobre estrategias de inversión e implicaciones fiscales.
Los trabajadores sociales o coordinadores de atención pueden ofrecer su experiencia sobre las necesidades de atención diaria, los servicios disponibles y la elegibilidad para diferentes programas.
La elección de profesionales para la planificación patrimonial debe ser cuidadosamente considerada. Busque profesionales con experiencia en planificación de necesidades especiales, buena reputación y capacidad para comunicar conceptos complejos con claridad.
Las consultas antes de decidirse por un profesional pueden ayudar a evaluar si es adecuado para su situación particular.
Beneficios estatales y planificación patrimonial
La planificación patrimonial puede afectar la elegibilidad para pagos privados para cuidadores o mantenimientos del hogar de la persona con discapacidad debido a sus límites de ingresos y activos. Una herencia mal planificada o un pago único pueden descalificar a una persona con discapacidad para recibir estos beneficios.
Sin embargo, herramientas como los fideicomisos para necesidades especiales y los planes de pensiones pueden ayudar a mantener la elegibilidad.
Mantener la elegibilidad suele ser crucial para la estabilidad financiera y la cobertura médica. Perder estos beneficios puede ser catastrófico, por lo que es fundamental considerarlos en el proceso de planificación patrimonial.
Seguro de vida y discapacidad
1. El papel del seguro de vida en la planificación patrimonial
El seguro de vida desempeña un papel crucial en la planificación patrimonial, ofreciendo una fuente de financiación para futuras necesidades de atención. Puede destinarse a un fideicomiso para necesidades especiales para evitar la descalificación de las prestaciones gubernamentales.
2. Cómo elegir el plan de seguro de vida adecuado
El plan de seguro de vida adecuado depende de varios factores, como la cantidad necesaria para la atención futura, la asequibilidad de la prima y la salud de la persona que compra la póliza.
El seguro de vida a término o el seguro de vida permanente, como el seguro de vida entera o universal, podrían ser opciones dependiendo de las circunstancias individuales.
Posibles dificultades en la planificación patrimonial para personas con discapacidad
1. Errores comunes y cómo evitarlos
Los errores más comunes incluyen posponer la planificación patrimonial, desheredar a la persona con discapacidad para preservar la elegibilidad para los beneficios o dejarle activos directamente, lo que puede poner en peligro sus beneficios gubernamentales.
Evita estos errores consultando con un abogado especializado en necesidades especiales y comenzando el proceso de planificación con anticipación.
2. Importancia de la revisión y actualización periódica del plan patrimonial
La revisión y actualización periódica del plan patrimonial garantiza que siga satisfaciendo las necesidades de la persona a medida que cambian las circunstancias. Estos cambios podrían estar relacionados con la salud, las finanzas o las leyes que rigen las prestaciones públicas.
Preguntas frecuentes sobre planificación patrimonial para personas con discapacidad
- ¿Cuál es el papel de un fideicomiso para necesidades especiales en la planificación patrimonial de personas con discapacidades? Un fideicomiso para necesidades especiales contiene activos para una persona con discapacidades sin afectar su elegibilidad para beneficios públicos.
- ¿Por qué es importante un plan de pensiones en la planificación patrimonial para personas con discapacidades? Un plan de pensiones es una cuenta de ahorros con ventajas fiscales que no cuenta para los límites de activos para los beneficios públicos sujetos a prueba de medios, lo que proporciona una manera de ahorrar para gastos futuros.
- ¿Cuáles son algunos errores comunes que se deben evitar en la planificación patrimonial para personas con discapacidad? Los errores comunes incluyen esperar demasiado para comenzar a planificar, desheredar a la persona con discapacidad para preservar la elegibilidad para los beneficios o dejarle activos directamente, lo que puede poner en peligro sus beneficios gubernamentales.
- ¿Cómo se puede utilizar el seguro de vida en la planificación patrimonial de personas con discapacidad? El seguro de vida puede ofrecer una fuente de financiación para futuras necesidades de atención. Puede destinarse a un fideicomiso para necesidades especiales para evitar la descalificación de las prestaciones gubernamentales.
- ¿Por qué es necesario involucrar a profesionales en la planificación patrimonial de personas con discapacidad? Los profesionales, como los abogados de necesidades especiales y los asesores financieros, tienen la experiencia necesaria para abordar los complejos aspectos legales y financieros de la planificación de un patrimonio para una persona con discapacidades.
